EMAIL: info@44-223.ru                                                           Т 89623833833 

 

      Тендерное сопровождение

от 

 СОПРОВОДИЛОК

 

Банковская гарантия — что такое, для чего нужна и как получить

 

Банковская гарантия — это соглашение, по которому банк обязан выплатить долг клиента, если тот не выполнил своих обязательств.

 

Использовать банковскую гарантию для обеспечения обязательств зачастую выгоднее и надежнее, чем искать поручителей или извлекать из оборота сумму залога. По этим причинам банковская гарантия становится все более популярным финансовым инструментом — в 2020 году количество выданных гарантий выросло на 20% («Коммерсант»).

 

Что вы узнаете

Как работает банковская гарантия

Принципал, бенефициар, гарант – кто это

Виды банковских гарантий

Сколько действует банковская гарантия

Сколько стоит банковская гарантия

Обеспечение банковской гарантии

Как получить банковскую гарантию

Как проверить банковскую гарантию

Частые вопросы

 

 

Как работает банковская гарантия

 

Возьмем ситуацию из жизни и посмотрим, как применяется банковская гарантия (БГ).

Строительная фирма выигрывает тендер на ремонт больницы. По условиям подрядчику необходимо внести обеспечение контракта, то есть гарантировать, что отремонтирует больницу качественно и в срок. В качестве обеспечения можно отправить залоговую сумму на счет заказчика (больницы), но фирме неудобно изымать из оборота столько денег. Тогда фирма обращается в банк, чтобы тот поручился за нее — обязался выплатить больнице сумму обеспечения, если исполнитель нарушит условия контракта. Такое обязательство и есть банковская гарантия.

Теперь, если строительная фирма не закончит ремонт в срок или сделает его некачественно, банк заплатит заказчику, а потом потребует у строительной фирмы возмещения.

Пошагово разберем схему работы банковской гарантии и действия участников.

Владелец строительной фирмы оформил банковскую гарантию на сумму обеспечения контракта. Подписывая контракт, он приложил банковскую гарантию, обеспечивая исполнение своих обязательств по контракту. Теперь владелец строительной фирмы стал принципалом — запомните это слово, к нему и другим определениям вернемся ниже.

Строительная фирма не закончила ремонт в срок и нарушила условия контракта.

Больница — бенефициар — составила требование об оплате по БГ. Это документ, по которому банк должен выплатить деньги по гарантии. Однако одного требования об оплате мало. Банку нужны документы, которые подтвердят, что больница имеет право получить выплату. Список этих документов прописан в договоре о банковской гарантии.

Больница отправила банку — гаранту — требование об оплате вместе с документами. Сделать это можно как в бумажном, так и в электронном варианте.

Банк сразу же отправил уведомление строительной фирме вместе с копиями требования об оплате и документов, присланных от больницы.

Следующий шаг — проверка документов банком. Все ли нужные документы прислала больница и правильно ли они составлены. 
Если документы оформлены верно, банк переводит на счет больницы платеж по БГ. Теперь строительная фирма должна будет возместить платеж банку.

 

Принципал, бенефициар, гарант — кто это ?

 

В нашем примере есть три действующих лица — строительная компания, больница и банк. Давайте разберемся, какие у них роли.

Строительная фирма — принципал. Принципал обращается в банк, чтобы тот гарантировал выполнение его обязательств.

Больница — бенефициар. Бенефициар получит выплату от банка по гарантии, если принципал нарушит условия договора, например, не уложится в сроки.

В нашем случае бенефициар — заказчик, а принципал — подрядчик.

Банк является гарантом. Он выдает бенефициару документ, в котором обязуется заплатить, если принципал не выполнит своих обязательств. Гарантом может быть не только банк, но и другая кредитная или страховая организация. По этой причине банковскую гарантию еще называют независимой.

Говоря простыми словами:

принципал  — тот, кто оформляет банковскую гарантию;

бенефициар — тот, кто получает деньги по банковской гарантии, если принципал не исполнил своих обязательств или сделал это некачественно;

гарант — тот, кто платит бенефициару деньги по банковской гарантии за принципала, нарушившего условия договора.  

 

Виды банковских гарантий

 

Суть любой банковской гарантии — защитить одну из сторон договора от убытков и нарушений обязательств.

Тендерные гарантии

Это банковские гарантии для участия в закупках по 44-ФЗ и 223-ФЗ. Пример в начале статьи о строительной компании, выигравшей тендер на ремонт больницы — как раз о тендерной гарантии.

Тендерная гарантия подходит для обеспечения заявки на участие в закупке и исполнения контракта. Такая банковская гарантия является безотзывной — это значит, что гарант не может изменить условия гарантии или отказаться выплачивать деньги бенефициару по гарантийному случаю. Тендерная БГ защищает заказчика:

от отказа победителя подписывать контракт;

от неуплаты штрафов, пеней и неустоек по исполнению контракта;

от некачественного исполнения контракта — например, когда поставленный товар портится до окончания гарантийного срока.

Соответственно, есть три типа тендерной гарантии:

гарантия заявки участия в торгах — используется для обеспечения заявки на участие;

гарантия исполнения контракта — используется для обеспечения исполнения контракта;

гарантия качественного исполнения обязательств — используется для подтверждения качества товаров и работы на протяжении гарантийного срока.

Бенефициаром в тендерной БГ может выступать только заказчик, а гарантом — только банк, одобренный Минфином.

В некоторых закупках заказчик не требует обеспечивать контракт или его исполнение. Нужно ли обеспечивать контракт, прописано в извещении о закупке и тендерной документации.

Договорные гарантии

Исполнение обязательств между заказчиком и поставщиком (подрядчиком) вне закупок обеспечивает договорная БГ.

В зависимости от того, какое условие договора защищает гарантия — возврат аванса, исполнение обязательств или их оплата, выделяют три типа договорных гарантий:

Авансовая гарантия — нужна в случае, если заказчик выплачивает исполнителю аванс. Если исполнитель не выполнит условий договора, банк вернет заказчику аванс, а потом потребует его возмещения у исполнителя.

Гарантия исполнения обязательств — гарантирует, что товар будет поставлен, услуга оказана, работы выполнены — в зависимости от условий договора. В противном случае банк выплачивает заказчику неустойку, а потом требует ее возмещения у исполнителя.

Платежная гарантия — если заказчик не оплатит работу исполнителя, банк выплатит нужную сумму за него, а потом потребует деньги с заказчика.

Договорную БГ можно оформлять в любой кредитной или страховой организации, предоставляющей эту услугу. Однако постарайтесь ответственно подойти к выбору гаранта, чтобы не получить недействительную гарантию и не натолкнуться на мошенников.

 

 

Сколько действует банковская гарантия

 

Срок банковской гарантии зависит от ее вида и прописывается в документе гарантии.

Федеральным законом 44-ФЗ регламентированы сроки для тендерной гарантии :

гарантии, обеспечивающие заявку, должны действовать еще минимум 1 месяца после окончания срока приема заявок,

гарантии, обеспечивающие исполнение контракта, должны действовать минимум на месяц дольше, чем контракт,

гарантии качественного исполнения обязательств должны действовать минимум на месяц дольше установленного гарантийного срока.

Срок действия договорной банковской гарантии устанавливается по соглашению сторон.

 

Сколько стоит банковская гарантия

 

Стоимость гарантии правильнее называть комиссией банку. В каждом банке комиссия рассчитывается по-разному и зависит от суммы гарантии, целей использования и платежеспособности принципала.
Для гарантий обычно определяют комиссию:
от 2,5% годовых до 10% годовых от суммы обеспечения 
Брать банковскую гарантию имеет смысл, когда выгоднее заплатить 2,5%, чем извлекать на какое-то время из оборота компании к примеру 400 тысяч. Либо  благодаря гарантии на участие податься в несколько конкурсов одновременно, не дожидаясь пока вам разблокируют обеспечение на участие в предыдущем аукционе.

 

Обеспечение банковской гарантии

 

Бывают случаи, когда принципал не может выплатить гаранту возмещение по гарантии. Чтобы не потерять свои деньги, некоторые банки требуют обеспечить гарантию:

поручительством другого юрлица или ИП.

Если принципал откажется выплачивать возмещение по банковской гарантии, банк потребует деньги с поручителя.

 

Как получить банковскую гарантию

 

Выбрать организацию-гаранта. Для получения тендерной гарантии выбирайте банки из утвержденных перечней:

перечень банков для тендерной гарантии

Для получения договорной гарантии нет регламентированного перечня, поэтому оценивайте организацию с точки зрения надежности, репутации, количества лет на рынке и отзывов.

Собрать документы и подать заявку.

Каждый банк устанавливает свой список документов на получение гарантии. Чаще всего перечень такой:

Юрлица/ИП

Копии паспортов учредителей/Копия паспорта

Бухгалтерская отчетность годовая с кветанцыей о приеме нологовой 

Бухгалтерская отчетность за последний отчетный периуд 

Налоговая декларация годовая с кветанцыей о приеме нологовой

Налоговая декларация за последний отчетный периуд

Решение о назначении на должность директора

Устав

Срок рассмотрения заявки — от 1 часа до 1 дня.

Обсудить условия гарантии с бенефициаром и заключить договор.

Оплатить гарантию.

Получить банковскую гарантию и отправить ее бенефициару .

Можно проходить каждый шаг самостоятельно: анализировать и выбирать организацию-гаранта, собирать документы и выписки, договариваться с банком, проверять гарантию после получения и отправлять ее бенефициару. А можно просто оставить заявку — «Сопроводилки» соберет и проверит документы, перепроверит правильность составления документа гарантии и оформит банковскую гарантию в аккредитованном Минфином банке за 1-5 день.

Получить банковскую гарантию

Оставить заявку

 

Как проверить банковскую гарантию

 

Подлинность тендерной гарантии проверяется ее наличием в реестре банковских гарантий. До 2018 года реестр был открыт в Единой информационной системе (ЕИС, или zakupki.gov.ru). Поставщики могли посмотреть, занесена ли банковская гарантия в реестр и не станет ли она причиной отказа заказчика от контракта. В 2021 году реестр на сайте ЕИС — просто архив со старыми банковскими гарантиями. Реестр банковских гарантий ведется до сих пор, но теперь доступен только для заказчиков и банков.

В некоторых случаях участникам закупок может понадобиться узнать номер реестровой записи банковской гарантии — для этого потребуется направить запрос в банк-гарант на выписку из реестра.

Узнать, приняли ли банковскую гарантию в ФНС и ФТС также можно, направив им запрос.

 

Частые вопросы

 

 

Как учитывать банковские гарантии в бухгалтерском учете?

 

Нужно ли возвращать БГ?

 

Банк выплатил бенефициару сумму БГ, хотя принципал исполнил все обязательства по договору – что делать?